内部統制外部監査

外部監査｜業務品質基本監査

業務品質を支える「基本」が機能しているかを確認する監査

業務品質基本監査は、小規模な組織構造上、独立した監査部門や複数の管理責任者を配置することが難しい保険代理店を主な対象とした監査です。
法令等遵守や内部管理態勢について、形式的な整備状況の確認にとどまらず、現実的に運用可能な業務品質の「基本」が確保されているかを、第三者の視点で業務品質を構成する基盤が適切に整備・運用されているかを評価します。
初めて外部監査を導入する保険代理店や、限られた体制の中で業務品質を維持・向上させていく必要がある保険代理店にとって、業務品質の土台・基盤を整理するための位置づけとなる監査です。

※一定規模以上の保険代理店や、業務品質の水準を評価・可視化することを目的とする場合は、業務品質認定監査の実施をご提案しています。

外部監査｜業務品質認定監査

業務品質の水準を、客観的に示すための認定監査。

業務品質認定監査は、第三者の立場から、保険代理店における業務運営および内部管理態勢について、一定の評価基準に基づき、業務品質の水準および成熟度を総合的に評価・認定することを目的とした監査です。
改正保険業法や金融庁の監督指針、各種ガイドライン等を基礎的な参照枠組みとし、金融庁検査に類似する手法を用いて網羅的な検証を行います。
本監査では、単なる法令等遵守や形式的な体制整備の有無を確認するにとどまりません。実務における判断の妥当性や運用の安定性に加え、「顧客本位の業務運営」および「最善利益義務」の考え方が、経営・管理・現場の各レベルにおいてどの程度定着し、実務として機能しているかを重視して多面的に評価します。
その結果を客観的なスコアおよび格付けとして可視化することで、組織の強みと改善点を明確にします。
監査方式や組織規模により期間は異なりますが、オフサイト監査は概ね3～4週間、オンサイト監査は通常2日から数日程度で実施します。

外部監査｜内部監査実効性検証監査（第三者評価・監査）

貴社の内部監査は機能しているか。内部監査部門の「実効性」をプロが検証・監査する高度監査

保険代理店の組織が大型化し、自社内に「内部監査部門」や「専任者」を配置するケースが増加しています。これに伴い、生命保険協会の業務品質評価運営（業務品質認定制度）等においても、「内部監査担当者・部署の機能発揮状況について、第三者による確認・監査を行っている」という厳しい設問に対して、証跡資料として「第三者による監査の実施がわかる資料（監査結果等）」の提出要件が求められるようになりました。
本監査は、すでに内部監査を実施している保険代理店を対象に、その監査プロセスや報告内容が適正に行われているかを、外部監査機関である当社が第三者の視点で厳格に検証・監査する「監査人のための監査（メタ監査）」です。
単なる書類の形式チェックではなく、監査手法の妥当性から、不備に対する改善プロセス（PDCA）の追跡まで、約1.5ヶ月〜2ヶ月をかけて内部監査の「真の実効性」を監査し、協会の審査要件を満たす第三者評価・監査報告書（証明書）を発行いたします。

貴社のニーズに合わせた「3つの監査プラン」

組織の規模、予算、監査に求める詳細度に応じて、最適なプランをお選びいただけます。

監査結果の「評価・認定」について

監査終了後、各管理態勢別に評価・判定を行い、詳細な「外部監査報告書」を提出いたします。自社の業務品質の成熟度が客観的なスコアとして可視化されます。